Zmiany w zachowaniu i stylu życia jako wskaźniki oszustwa

Niniejsze badanie miało charakter eksploracyjny i miało na celu zbadanie opinii certyfikowanych śledczych ds. oszustw (CFE) na temat przydatności stosowania wskaźników zachowań budzących podejrzenia do wykrywania i prowadzenia dochodzeń w sprawach przestępstw w Kenii. Konieczność przeprowadzenia badania wynikała z utrzymującej się częstotliwości przypadków oszustw w instytucjach rządowych i prywatnych, pomimo istnienia ustalonych mechanizmów wykrywania i zapobiegania oszustwom. Wyniki badania wykazały, że certyfikowani śledczy ds. nadużyć finansowych (CFE) mieli optymistyczne i pozytywne nastawienie do wykorzystania sygnałów ostrzegawczych związanych z zachowaniem jako wskaźników wykrywania nadużyć finansowych. Wyniki pokazały również, że certyfikowani śledczy ds. nadużyć finansowych (CFE) uważali, iż wskaźniki zmian stylu życia i zachowania mogą być z powodzeniem wykorzystywane do identyfikacji nadużyć finansowych we wszystkich branżach i zawodach objętych badaniem. W badaniu stwierdzono, że istnieje potrzeba przeprowadzenia dalszych badań nad pojawiającymi się trendami zmian zachowań i stylu życia związanych z popełnianiem nadużyć finansowych. Zalecono również, aby certyfikowani eksperci ds. nadużyć finansowych (CFE) aktywnie monitorowali i obserwowali podejrzanych pracowników w celu uzyskania wskazówek dotyczących nadużyć.