Cambiamenti comportamentali e nello stile di vita come indicatori di frode

Si tratta di uno studio esplorativo volto ad analizzare la percezione degli investigatori certificati in materia di frodi (CFE) riguardo all’idoneità dell’uso di indicatori comportamentali di allarme per individuare e indagare sui reati in Kenya. Lo studio è stato reso necessario dalla continua diffusione di casi di frode negli uffici governativi e privati, nonostante l’esistenza di meccanismi consolidati per l’individuazione e la prevenzione delle frodi. I risultati dello studio hanno rivelato che i CFE avevano una percezione ottimistica e positiva dell’uso dei segnali di allarme comportamentali come indicatori per l’individuazione delle frodi. I risultati hanno inoltre dimostrato che i CFE ritenevano che gli indicatori di cambiamento dello stile di vita e del comportamento potessero essere utilizzati con successo per l’identificazione delle frodi in tutti i settori e le professioni esaminati nello studio. Lo studio ha concluso che è necessario approfondire le tendenze emergenti relative ai cambiamenti comportamentali e dello stile di vita connessi alla commissione di frodi. Ha inoltre raccomandato che i CFE siano proattivi nel monitoraggio e nella sorveglianza dei dipendenti sospetti per individuare indizi di frode.